GST Rates List in Hindi | जीएसटी रेट सूची 2025
भारत में हर साल जीएसटी दरों का परीक्षण और संशोधन किया जाता है ताकि टैक्स व्यवस्था सरल और पारदर्शी बनी रहे। इस लेख में हम जीएसटी रेट सूची 2025 के बारे में विस्तार से जानेंगे, जिसमें नई दरें, हाल के बदलाव और अलग-अलग वस्तुओं एवं सेवाओं पर लागू टैक्स का विवरण शामिल है।
कई लोग सर्च करते हैं GST कितने परसेंट है ताकि उन्हें आसानी से पूरी जानकारी मिल सके।
2025 की जीएसटी दरें खासतौर पर महत्वपूर्ण हैं क्योंकि इसमें पुराने स्लैब को हटाकर नई संरचना लागू की गई है। इसका सीधा असर उपभोक्ताओं, व्यापारियों और उद्योग जगत सभी पर पड़ने वाला है। यह बदलाव न केवल कर संग्रह को आसान बनाएगा बल्कि आम लोगों के लिए कीमतों को भी प्रभावित करेगा।
Key Takeaways (मुख्य बिंदु)
- नई जीएसटी दरें 22 सितंबर 2025 से लागू
- प्रमुख स्लैब: 5% (आवश्यक वस्तुएँ), 18% (सामान्य वस्तुएँ/सेवाएँ), 40% (सिन/लक्ज़री वस्तुएँ)
- Nil/Exempt: ज़रूरी सेवाएँ और खाद्य वस्तुएँ
- दरों में बदलाव: 56वीं GST काउंसिल मीटिंग (3 सितम्बर 2025) के निर्णय
जीएसटी क्या है?
लोग अक्सर पूछते हैं कि GST rate kaise nikale या GST कितने परसेंट है, इसका जवाब स्लैब संरचना देखकर आसानी से समझा जा सकता है।
जीएसटी (Goods and Services Tax) एक अप्रत्यक्ष कर है, जिसे भारत सरकार ने 1 जुलाई 2017 से लागू किया। इससे पहले अलग-अलग अप्रत्यक्ष कर जैसे एक्साइज ड्यूटी, वैट (VAT), सर्विस टैक्स आदि वसूले जाते थे। इन सभी को हटाकर एक ही कर प्रणाली बनाई गई, जिसे जीएसटी कहा जाता है। अब किसी वस्तु या सेवा की सप्लाई पर केवल जीएसटी ही लागू होता है।
जीएसटी का मुख्य उद्देश्य था देशभर में एक समान टैक्स व्यवस्था लाना — जिसे “One Nation, One Tax” कहा जाता है। इसका फायदा यह है कि सभी राज्यों में टैक्स दरें समान होती हैं, टैक्स चोरी कम होती है और व्यापारियों व उपभोक्ताओं के लिए प्रणाली अधिक पारदर्शी बनती है।
GST दरों की संरचना (GST Slabs 2025)
नए स्लैब (2025)
2025 में लागू नई जीएसटी दरें (new GST rates) तीन मुख्य स्लैब में बंटी हैं, 5%, 18% और 40%।
स्लैब दर | श्रेणी / उद्देश्य | किन वस्तुओं और सेवाओं पर लागू | उदाहरण |
0% / Nil Rate | आवश्यक वस्तुएँ और बुनियादी सेवाएँ (जनसाधारण की सुविधा के लिए टैक्स मुक्त रखा गया) | अनाज, फल-सब्ज़ियाँ, दूध, अंडे, स्वास्थ्य सेवाएँ, शिक्षा सेवाएँ | गेहूं, चावल, अनब्रांडेड दालें, सरकारी स्कूल और अस्पताल सेवाएँ |
5% स्लैब | रोज़मर्रा की ज़रूरतों से जुड़ी वस्तुएँ | पैकेज्ड फूड, किताबें, जूते (₹1000 तक), कपड़े (₹1000 तक) | ब्रेड, बिस्किट, बच्चों की किताबें, सस्ती चप्पल और जूते |
18% स्लैब | सामान्य उपभोक्ता वस्तुएँ और अधिकांश इलेक्ट्रॉनिक्स | मोबाइल, लैपटॉप, टीवी (₹32 इंच से ऊपर), कपड़े (₹1000 से अधिक), हेल्थ प्रोडक्ट्स | स्मार्टफोन, वॉशिंग मशीन, फर्नीचर, ब्रांडेड कपड़े |
40% स्लैब | सिन और लक्ज़री वस्तुएँ (Revenue Generation + Consumption Control) | तंबाकू, पान मसाला, लक्ज़री कारें, एसयूवी | सिगरेट, पान मसाला पैक, |
अगर आप जानना चाहते हैं कि GST rate kitna hai, तो इस स्लैब लिस्ट को देखें।
क्या बदला (2025 में सुधार)
पहले लोग कन्फ्यूज़ रहते थे कि GST percentage kitna hai, अब नई संरचना से यह साफ़ है।
पहले की दर संरचना | अब की नई दर संरचना (2025) | बदलाव का कारण |
5% | 5% (जैसा का तैसा रखा गया) | आवश्यक वस्तुओं के दाम न बढ़ें |
12% | हटाया गया | कर संरचना को सरल बनाने के लिए |
18% | 18% (जैसा का तैसा रखा गया) | उपभोक्ता वस्तुओं पर समान दर |
28% | हटाया गया | जटिलता कम करने के लिए |
नहीं था | 40% (नया स्लैब) | लक्ज़री वस्तुओं से अधिक राजस्व (revenue) जुटाने के लिए |
GST दर सूची (वस्तुओं और सेवाओं के अनुसार)
खाद्य पदार्थ (Food Items)
यहाँ आपको जीएसटी दर (GST rates) पूरी detail में मिलेगी ताकि आसानी से पता चले कि किस वस्तु पर कितना टैक्स लगेगा।
श्रेणी | जीएसटी दर | उदाहरण |
बुनियादी खाद्य पदार्थ (Nil/Exempt) | 0% | अनाज (गेहूं, चावल, मक्का), दालें, फल, सब्ज़ियाँ, अंडे, दूध (अनब्रांडेड), ब्रेड |
पैकेज्ड खाद्य पदार्थ | 5% | पैकेज्ड दालें, पैकेज्ड आटा, ब्रांडेड दही, बिस्किट, मिठाई, नमकीन |
रेडी-टू-ईट / प्रोसेस्ड फूड | 18% | फ्रोजन फूड, पैकेज्ड जूस, कोल्ड ड्रिंक, चॉकलेट, आइसक्रीम |
सिन/लक्ज़री फूड आइटम | 40% | पान मसाला, तंबाकू से जुड़े खाद्य उत्पाद |
उपभोक्ता वस्तुएँ (Clothing, FMCG)
श्रेणी | जीएसटी दर | उदाहरण |
कपड़े ₹1000 तक | 5% | कॉटन शर्ट, सिंपल टी-शर्ट, बच्चों के कपड़े |
कपड़े ₹1000 से ऊपर | 18% | ब्रांडेड शर्ट, जीन्स, डिजाइनर कपड़े |
रोज़मर्रा के FMCG | 5% – 18% | साबुन (18%), टूथपेस्ट (18%), डिटर्जेंट (18%), अगरबत्ती (5%) |
इलेक्ट्रॉनिक्स और मोबाइल (Electronis, Mobile)
श्रेणी | जीएसटी दर | उदाहरण |
मोबाइल फोन | 18% | स्मार्टफोन, फीचर फोन |
लैपटॉप और डेस्कटॉप | 18% | HP, Dell, Lenovo कंप्यूटर |
टीवी (32 इंच से कम) | 18% | LED टीवी |
टीवी (32 इंच से ऊपर) | 18% | Smart/HD टीवी |
बड़े इलेक्ट्रॉनिक उपकरण | 18% | वॉशिंग मशीन, फ्रिज, एसी, माइक्रोवेव |
ऑटोमोबाइल्स (Automobile)
श्रेणी | जीएसटी दर | उदाहरण |
छोटी कारें (पेट्रोल <1200cc व लंबाई <4m) | 18% | हैचबैक, सेडान (Maruti Swift, Hyundai i20) |
छोटी कारें (डीज़ल <1500cc व लंबाई <4m) | 18% | टाटा पंच डीज़ल, फोर्ड फिगो डीज़ल |
मिड-साइज़ कारें (<1500cc व लंबाई >4m) | 40% | होंडा सिटी, हुंडई वर्ना |
लग्ज़री कारें (>1500cc व लंबाई >4m) | 40% | मर्सिडीज़, बीएमडब्ल्यू, ऑडी |
एसयूवी (SUV) (>1500cc, लंबाई >4m, ग्राउंड क्लियरेंस >170mm) | 40% | टोयोटा फॉर्च्यूनर, महिंद्रा XUV700 |
हाइब्रिड कारें (इंजन >1200cc पेट्रोल, >1500cc डीज़ल) | 40% | टोयोटा कैमरी हाइब्रिड, होंडा अकॉर्ड हाइब्रिड |
इलेक्ट्रिक वाहन (EV) | 5% | टाटा नेक्सॉन EV, MG ZS EV |
एम्बुलेंस व 3-व्हीलर | 18% | ऑटो रिक्शा, एम्बुलेंस |
Nil/Exempt सूची (GST से मुक्त वस्तुएँ और सेवाएँ)
भारत सरकार ने कुछ बुनियादी वस्तुओं और सेवाओं को GST से पूरी तरह मुक्त रखा है ताकि आम जनता पर अनावश्यक बोझ न पड़े और बुनियादी ज़रूरतें सुलभ रहें। इन वस्तुओं/सेवाओं पर 0% जीएसटी (Nil Rate) लागू है।
कई लोग जानना चाहते हैं कि कौन-सी चीज़ों पर GST rate kitna hai. यहाँ Nil/Exempt कैटेगरी में सारी जानकारी दी गई है
श्रेणी | स्थिति | उदाहरण |
अनाज और कृषि उत्पाद | Nil | गेहूं, चावल, दालें, अनब्रांडेड आटा, अनब्रांडेड आटा-दाल पैकेज |
फल और सब्ज़ियाँ | Nil | आलू, प्याज़, टमाटर, मौसमी फल, हरी सब्ज़ियाँ |
डेयरी उत्पाद (अनब्रांडेड) | Nil | दूध, दही, छाछ (अनब्रांडेड) |
शिक्षा सेवाएँ | Nil | स्कूलों और कॉलेजों की फीस (मान्यता प्राप्त संस्थानों में) |
स्वास्थ्य सेवाएँ | Nil | अस्पताल सेवाएँ, डॉक्टर परामर्श, नर्सिंग |
सरकारी सेवाएँ (कुछ मामलों में) | Nil | न्यायालय शुल्क, सरकारी परीक्षा शुल्क, पंचायत सेवाएँ |
हाल ही में हुए GST दरों में बदलाव (2025 अपडेट)
भारत सरकार ने 56वीं GST काउंसिल बैठक (3 सितम्बर 2025) में कई बड़े बदलाव किए, जिनका असर सीधे उपभोक्ताओं और व्यापारियों पर पड़ा है। ये बदलाव 22 सितम्बर 2025 से लागू हुए।
प्रमुख बदलाव:
- 12% और 28% वाले स्लैब पूरी तरह समाप्त कर दिए गए।
- अब केवल 5%, 18% और 40% स्लैब लागू हैं।
- अब केवल 5%, 18% और 40% स्लैब लागू हैं।
- 40% का नया स्लैब पेश किया गया।
- यह स्लैब सिन और लक्ज़री उत्पादों (जैसे तंबाकू, पान मसाला, एसयूवी) पर लागू होगा।
- यह स्लैब सिन और लक्ज़री उत्पादों (जैसे तंबाकू, पान मसाला, एसयूवी) पर लागू होगा।
- तंबाकू और संबंधित उत्पादों पर अलग अधिसूचना जारी की गई।
- इसका उद्देश्य राजस्व (revenue) बढ़ाना और उपभोग पर नियंत्रण करना है।
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About the Author
Tanya Gupta
A Chartered Accountant by profession and a content writer by passion, I've dedicated my career to unraveling the complexities of GST. With a firm belief that learning is a lifelong journey, I've honed my skills in simplifying intricate legal jargon into easily understandable content. The satisfaction of transforming complex tax laws into relatable narratives is what drives me. Read more
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